关于要求编制2012年度部门支出预算通知

各科室、病区、中心：

     为保障医院工作任务完成和各项事业的健康发展，依据《中华人民共和国预算法》和财政厅《关于编制2012年省级部门预算的通知》文件的要求，现就有关预算编报事项通知如下：

    一、预算编制的指导思想

2012年部门预算编制，应积极贯彻科学发展观；继续遵循“集中财力办大事”和“全口径”预算的理财原则，大力倡导勤俭办院，严格控制一般性支出，从严从紧编制预算，贯彻落实厉行节约，本年度预算根据财政要求新增控制出国、接待、公务用车购置及运行经费，确保零增长；加大历年专项经费结余清理力度；资产配置预算；同类型项目整合；取消预算外资金的概念；预算安排与预算执行进度结合、逐步推进预算公开等内容。同时，进一步优化支出结构，强化预算刚性，按照“规范、科学、透明、公平、有效”的目标和科学化、精细化的管理要求，继续深化预算编制和管理改革。

 二、预算经费安排原则

1、预算经费安排必须坚持“量入为出、量力而行”的原则，集中财力办大事，必需的人员支出优先安排；重点实验室建设、国家中医临床基地建设经费重点保证；大力压缩一般性公用支出，确保收支平衡。

2、硬化预算约束。预算一经批准，不得随意调整，年中原则上不再追加。

三、预算编报方法

各部门根据预算编制原则，采用零基预算和增长预算的方法编制2012年预算。一般预算内资金优先保证基本支出预算，专项支出预算统筹预算内外财力可能安排。

（一）收入预算

1、根据2012年预计门诊人次、住院床日、出入院病人数等工作量指标编制2011年业务收入预算，由医务部负责提供工作量数据，财务部组织编制。

2、科研课题、教学收入，由科教部编制；药品临床验证等收入由医务部负责编制。

3、其他收入由财务部组织编制。

（二）支出预算

1、基本支出预算

（1）人员经费：国家政策性工资及补助、津贴补贴、奖金、社会保障费、伙食补助费、临时工工资、加班费、离退休工资等由人力资源部、财务部协同编制；并请人力资源部根据2012年度人员招聘计划编制人员变动情况表。

（2）日常公用经费，由各职能科室根据2012年工作开展情况汇总编制。

2、专项支出预算

①基本医疗政策补助、公共卫生定额补助专项暂由财务部根据补助水平编报；名院名科重点学科建设专项由科教部编制；

②已下达的2011年度设备购置预算，2011年底前不能完成的，须重新申报2012年度预算。

③2012年度新增的医疗仪器设备购置项目、实验室建设项目、计算机网络设备购置项目由各科室（部门）编制，经相关归口职能科室初审后，报医疗保障部审核后汇总编报，要求提供设备明细清单包括名称、单价、数量、金额等内容，专业图书资料购置项目由医务部编报。

④办公设备、行政后勤设备及家具购置项目由各科室（部门）编制，经后勤保障部审核后汇总编报，要求提供相关设备、资产明细清单包括名称、单价、数量、金额等内容；由后勤保障部审核后汇总编报。

⑤大型房屋修缮及改造项目，根据医院年度工作计划及工程进度，由后勤保障部汇总编制；基本建设项目，由基建科汇总编制。

⑥大型会议项目及其他专项由各科室（部门）根据年度工作计划逐项编报。

⑦因公出国（境）经费预算根据年度工作计划由办公室编报。

⑧上述专项在“一上”时，各科室（部门）需根据2012年度本部门初步工作计划，填写项目申报书、专项支出预算明细表及其他与项目相关的明细资料和依据，项目总金额超过10万元的，还须编写项目可行性报告；

3、政府采购预算

在“一上”时，凡涉及省政府规定的集中采购目录或集中采购目录以外单项采购（包括货物和服务）预算金额在20万元以上、单项工程50万元以上的项目，由各部门编制政府采购预算表，报医疗保障部、后勤保障部等审核后汇总编制2012年度政府采购预算表。无预算不得采购。

 四、编报程序和时间安排

    2012年度部门预算编制采用“二上二下”程序。“一上”：各部门根据本通知和本部门工作实际需要，编制本部门专项及政府采购预算草案，务必于2011年8月30日前报医院财务部，财务部审核汇总经医院办公会通过确认后，报财政厅审核并下达初步预算；“二上”：各部门根据控制额度编制基本支出和修订本部门专项预算及完整的政府采购预算等相关资料，其中医疗仪器设备购置项目、实验室建设项目、计算机网络设备购置项目须通过医院设备管理委员会评审，于2011年11月1日前（暂定）报财务部，财务部审核汇总后按规定程序上报财政厅；年度预算草案经省人代会审议批准后正式下达2012年度预算。

  五、预算表格和材料

  有关材料需以电子形式、书面形式并加盖部门公章或负责人签字后报财务部，具体材料如下：

    1、2011年度人员变动情况表(见附件1)

    2、2012年度公用支出预算明细表（见附件2）

    3、2012年度专项支出预算明细表（见附件3）

    4、2012年度省级部门项目申报书（见附件4）

    5、2012年度大型会议项目申报书（见附件5）

    6、2012年度项目可行性报告（编写提纲、见附件6）

    7、2012年度政府采购预算表（见附件7，参照政府采购目录）

    8、政府采购目录（见附件8）

    9、其他需要提供的说明材料

附件：预算表格和材料